ความแตกต่างระหว่าง ROA และ ROI | ROA และ ROI

ความแตกต่างที่สำคัญ - ROA และ ROI

นักลงทุนมักพยายามสร้างรายได้ที่สูงขึ้น ผลตอบแทนจากการลงทุนของพวกเขาและมักเปรียบเทียบตัวเลือกการลงทุนและ บริษัท ต่างๆในการลงทุน บริษัท ต่างๆต้องการสร้างผลกำไรให้มีประสิทธิภาพมากขึ้นเพื่อให้มีเสถียรภาพและสร้างมูลค่าให้กับผู้ถือหุ้น มีตัวเลือกการประเมินผลการลงทุนจำนวนหนึ่งที่นักลงทุนและธุรกิจสามารถเลือกประเมินความเป็นไปได้ในการสร้างผลตอบแทน ROA และ ROI เป็นสองมาตรการที่สำคัญที่สามารถนำมาใช้ในการออกกำลังกายนี้ ROA (Return on Assets) คำนวณหารายได้จากการขายสินทรัพย์เป็นสัดส่วนของสินทรัพย์ในขณะที่ ROI (Return on Investment) วัดการสร้างรายได้แทนการลงทุน นี่คือข้อแตกต่างที่สำคัญระหว่าง ROA และ ROI

เนื้อหา

1 ภาพรวมและข้อแตกต่างที่สำคัญ

2. ROA คืออะไร

3. ROI คืออะไร

4. การเปรียบเทียบแบบเคียงข้างกัน - ROA และ ROI

5 สรุป

ROA คืออะไร?

ROA (Return on Assets) แสดงให้เห็นว่า บริษัท ใดที่ทำกำไรได้เมื่อเทียบกับสินทรัพย์รวมของ บริษัท ด้วยความตั้งใจที่จะทำกำไร ผลตอบแทนที่สูงขึ้นการบริหารจัดการจะใช้ประโยชน์จากฐานสินทรัพย์ที่มีประสิทธิภาพมากขึ้น อัตราส่วน ROA คำนวณโดยการเปรียบเทียบกำไรสุทธิกับสินทรัพย์รวมโดยเฉลี่ยและแสดงเป็นเปอร์เซ็นต์

ROA = รายได้สุทธิ / สินทรัพย์เฉลี่ยถัวเฉลี่ย

รายได้สุทธิ

รายได้สุทธิเป็นกำไรสำหรับผู้ถือหุ้นของ บริษัท หลังหักภาษีแล้ว ดังนั้นจึงเรียกว่ากำไรหลังหักภาษี (PAT) หรือกำไรสุทธิ กล่าวอีกนัยหนึ่งนี่คือบรรทัดล่างสุดในงบกำไรขาดทุน

สินทรัพย์รวมเฉลี่ย

สินทรัพย์รวมประกอบด้วยสินทรัพย์หมุนเวียนและสินทรัพย์ไม่หมุนเวียน มีการพิจารณาค่าเฉลี่ยที่นี่แทนการเปิดหรือปิดสินทรัพย์เพื่อให้มีความแม่นยำมากขึ้น

ROA เป็นอัตราส่วนที่สำคัญในการวัดประสิทธิภาพของการจัดสรรทรัพยากรของกองทุนใน บริษัท ผู้มีอำนาจในการตัดสินใจต้องพิจารณาทางเลือกในการลงทุนก่อนตัดสินใจลงทุนและต้องมั่นใจว่าตระหนักดีถึงต้นทุนและผลประโยชน์ที่เกี่ยวข้อง หากมีการลงทุนที่มีศักยภาพมากขึ้นสามารถใช้ฐานสินทรัพย์ได้อย่างมีประสิทธิภาพ ROA ที่เกิดขึ้นจะสูงกว่า

ROA สามารถเปรียบเทียบกับอัตราดอกเบี้ยที่จ่ายจากหนี้สิน นั่นคือหาก บริษัท มีการสร้าง ROA สูงกว่าดอกเบี้ยที่จ่ายจากเงินกู้นี่เป็นสถานการณ์ที่ดี ในทำนองเดียวกัน ROA สามารถเทียบกับต้นทุนของ บริษัท (ต้นทุนโอกาสในการลงทุนในโครงการหรือ บริษัท) เพื่อให้เข้าใจว่าการลงทุนนั้นคุ้มค่าหรือไม่นอกจากนี้นักลงทุนถามว่า ROA ของ บริษัท เทียบกับคู่แข่งและค่าเฉลี่ยของอุตสาหกรรมอย่างไร

รูปที่ 1: ROA ของ บริษัท ในอุตสาหกรรมเดียวกันสามารถเปรียบเทียบได้เพื่อหาประสิทธิภาพของการปฏิบัติงาน

เหตุผลที่ ROA ลดลง

การลงทุนที่ไม่เข้าร่วมโครงการ

การลงทุนในโครงการที่ไม่ได้ใช้ประโยชน์จากสินทรัพย์อย่างมีประสิทธิภาพส่งผลให้ ROA < การผลิตลดลงในสินทรัพย์

ผลผลิตคือเกณฑ์มาตรฐานของผลผลิตต่อหน่วยของอินพุท เนื้อหาบางอย่างอาจไม่สามารถสร้างผลลัพธ์ตามที่ตั้งใจไว้และอาจเป็นผลมาจากสินทรัพย์ที่เก่าล้าสมัยทางเทคนิคหรือไม่ได้รับการบำรุงรักษาอย่างไม่ถูกต้อง สถานการณ์เช่นนี้ทำให้ประสิทธิภาพการทำงานลดลง

ขยะ

ขยะในรูปของวัตถุดิบต้นทุนโสหุ้ยและข้อบกพร่องของผลิตภัณฑ์อาจทำให้ ROA ลดลง การสูญเสียสามารถลดลงได้โดยการใช้เทคนิคต่างๆเช่นวิธีการผลิตแบบลีนเพื่อลดกิจกรรมที่ไม่ได้รับการคำนวณ

ROI สามารถจัดหมวดหมู่เป็นเครื่องมือสำคัญในการได้รับผลตอบแทนจากการลงทุน สูตรนี้มักใช้โดยนักลงทุนในการคำนวณหาผลตอบแทนที่ได้รับสำหรับการลงทุนโดยเฉพาะเป็นสัดส่วนของจำนวนเงินที่ลงทุนไว้ ROI คำนวณตามรูปแบบเปอร์เซ็นต์ตามด้านล่าง

ROI = (กำไรจากการลงทุน - ต้นทุนการลงทุน) / ต้นทุนการลงทุน

E ก. นักลงทุน K ซื้อหุ้นของ บริษัท D เป็นมูลค่า 1000 เหรียญสหรัฐฯต่อ 2015 ในวันที่ 31 มกราคม 2017 มีการขายหุ้นมูลค่า 1300 เหรียญซึ่งทำกำไรได้ 300 เหรียญ ROI = (1000 - 300) / 1000 = 30%

ROI ช่วยในการเปรียบเทียบผลตอบแทนจากการลงทุนที่ต่างกัน นักลงทุนสามารถเลือกลงทุนได้หากมีตัวเลือกสองอย่างหรือมากกว่า ดังนั้นจึงทำหน้าที่เป็นเครื่องมือที่มีประโยชน์มากที่ควรได้รับการพิจารณาก่อนการลงทุน

บริษัท คำนวณ ROI เป็นตัวบ่งชี้ว่าเงินลงทุนที่ใช้ไปในการสร้างรายได้ดีเพียงใด

ROI = รายได้ก่อนหักดอกเบี้ยและภาษี / ทุนที่ใช้

ROI สามารถวัดได้โดยรวมสำหรับ บริษัท และหน่วยผลิตกำไรแต่ละแห่ง (แยกหน่วยธุรกิจ) ในกรณีของ บริษัท ที่มีขนาดใหญ่ ROIs divisional ดังกล่าวสามารถใช้เป็นเกณฑ์ในการวัดจำนวนกำไรที่ได้รับจากแต่ละหน่วย จากผลการดำเนินงานนี้คุณสามารถตัดสินใจได้ว่าจะใช้มาตรการด้านประสิทธิภาพสำหรับแต่ละแผนกได้หรือไม่

ความแตกต่างระหว่าง ROA และ ROI คืออะไร?

- ROI ROI ROI

ROA วัดความสามารถในการทำกำไรจากสินทรัพย์

ROI วัดความสามารถในการทำกำไรจากการลงทุน

การวัด

นี่คืออัตราส่วนประสิทธิภาพ

นี่คืออัตราส่วนความสามารถในการทำกำไร

สูตรสำหรับคำนวณ

ROA = รายได้สุทธิ / สินทรัพย์รวมเฉลี่ย
ROI = รายได้ก่อนหักดอกเบี้ยและภาษี / ทุน	สรุป - ROA และ ROI
แม้ว่า ROA และ ROI จะมีความแตกต่างกัน ทั้งสองเป็นอัตราส่วนสำคัญที่สามารถใช้วัดผลตอบแทนที่เกิดขึ้นตามสัดส่วนสินทรัพย์และเงินลงทุนตามลำดับ เพื่อให้เข้าใจถึงประโยชน์ของพวกเขาควรจะเปรียบเทียบกับอัตราส่วนของปีที่ผ่านมาและ บริษัท อื่น ๆ ในอุตสาหกรรมเดียวกันแม้ว่า ROA และ ROI จะได้รับผลกระทบจากขนาดของสินทรัพย์ / ฐานการลงทุนซึ่งหากฐานสินทรัพย์ / ฐานการลงทุนมีขนาดใหญ่ ROA หรือ ROI ที่เกิดขึ้นจะลดลง
การอ้างอิง:	1. "ผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (ROA) "EFinanceManagement N. p., 20 ธ.ค. 2016 เว็บ 14 ก.พ. 2017
2. "ผลตอบแทนจากการลงทุน (ROI): ข้อดีและข้อเสีย "YourArticleLibrary com: ห้องสมุดรุ่นถัดไป N. p., 13 พฤษภาคม 2015 เว็บ 14 ก.พ. 2017
3. "ตัวชี้วัดความสามารถในการทำกำไร: อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ "Investopedia N. p., 29 พฤษภาคม 2550 เว็บ 14 ก.พ. 2017	4. "คืนสินทรัพย์ (ROA) อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (ROA) - เปอร์เซ็นต์ผลประโยชน์ค่าใช้จ่ายสำหรับการใช้ประโยชน์ N. p., n d เว็บ. 14 ก.พ. 2017

ภาพมารยphép:

1. "ผลตอบแทนจากสินทรัพย์" โดย Alexeykob - งานของตัวเอง (CC BY-SA 3. 0) via Commons Wikimedia