ความแตกต่างระหว่าง Roth IRA และ IRA แบบดั้งเดิม

Roth IRA vs. Traditional IRA

การวางแผนเพื่อการเกษียณอายุเป็นส่วนสำคัญในชีวิตของทุกคน หนึ่งไม่สามารถเพียงแค่เริ่มต้นแผนข้ามคืนโดยปราศจากความรู้ที่เพียงพอเกี่ยวกับแผนการที่มีอยู่ แต่ก่อนอื่นเราต้องมีแรงจูงใจในการเริ่มต้นแผน ความรู้เกี่ยวกับเครื่องมือวางแผนการเกษียณอายุและผลประโยชน์ของพวกเขาเป็นสิ่งสำคัญในการตัดสินใจเกี่ยวกับวิธีการมากในการบันทึกและวิธีที่ดีที่สุดที่จะทำเช่นนั้น

มีแผนเกษียณอายุ 11 ประเภท แต่คนที่ได้รับความนิยมมากที่สุดคือ IRA แบบดั้งเดิมและ Roth IRA

การจัดเตรียมการเกษียณอายุของแต่ละบุคคลหรือ IRA เป็นแผนออมทรัพย์ส่วนบุคคลภายใต้กฎหมายของสหรัฐฯซึ่งช่วยให้คุณสามารถระงับเงินได้ขณะที่มีรายได้เพื่อการเกษียณอายุและมีข้อได้เปรียบด้านภาษี

เมื่อตัดสินใจที่จะเปิดการเกษียณอายุส่วนบุคคลหรือ IRA หนึ่งต้องตัดสินใจประเภทของ IRA เหมาะสมสำหรับพวกเขา; ว่าจะเปิด Roth IRA หรือ IRA แบบดั้งเดิมหรือทั้งสองอย่างนี้เกี่ยวข้องกับผลกระทบทางการเงินขนาดใหญ่ ที่นี่เรากำลังพยายามที่จะให้ข้อเท็จจริงที่สำคัญบางอย่างสำหรับการตัดสินใจโดยการเปรียบเทียบและความแตกต่างของทั้งสองแผน

IRA แบบดั้งเดิม IRA (บางครั้งเรียกว่า IRA ธรรมดาหรือปกติ) เรียกว่า "IRA แบบดั้งเดิม"

ใน IRA แบบดั้งเดิมเราอาจหักบางส่วนหรือทั้งหมดของเงินสมทบของพวกเขาให้ IRA จากรายได้ที่ต้องเสียภาษีและอาจมีสิทธิ์ได้รับเครดิตภาษีเท่ากับเปอร์เซ็นต์ของการบริจาค จำนวนเงินใน IRA รวมถึงรายได้โดยทั่วไปจะไม่ถูกเก็บภาษีจนกว่าจะมีการแจกจ่าย

จำนวนเงินที่คุณถอนตัวจาก IRA ของคุณจะต้องเสียภาษีทั้งหมดหรือบางส่วนในปีที่คุณถอนตัว หากคุณทำเงินสมทบเพียงรายการที่หักเงินภาษีหัก ณ ที่จ่ายหากคุณได้รับการหักภาษีสำหรับการเข้าร่วม IRA แล้วการถอนจะต้องเสียภาษีอย่างสมบูรณ์

คุณสามารถตั้งค่า IRA แบบดั้งเดิมได้ตลอดเวลาและมีส่วนร่วมกับ IRA แบบเดิมหากคุณอายุต่ำกว่า 70 1/2 ในสิ้นปีภาษีและคุณ (หรือคู่สมรสของคุณ ค่าตอบแทนที่ต้องเสียภาษีเช่นค่าจ้างเงินเดือนค่าคอมมิชชั่นเคล็ดลับโบนัสหรือรายได้สุทธิจากการจ้างงานด้วยตนเอง ค่าเลี้ยงดูที่ต้องเสียภาษี (ค่าชดเชย) และค่าบำรุงรักษาแยกต่างหากที่ได้รับจากบุคคลธรรมดาจะถือเป็นค่าชดเชยสำหรับวัตถุประสงค์ของ IRA การชดเชยไม่รวมรายได้และผลกำไรจากทรัพย์สินเช่นรายได้ค่าเช่ารายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลหรือจำนวนเงินที่ได้รับเป็นเงินบำนาญหรือรายได้ประจำปีหรือเป็นค่าชดเชยที่รอการตัดบัญชี

ถ้าคุณและคู่สมรสของท่านมีค่าชดเชยและอายุต่ำกว่า 70 ½ท่านสามารถตั้งค่า IRA ได้ คุณไม่สามารถเข้าร่วม IRA เดียวกันได้ หากคุณยื่นแบบแสดงรายการผลตอบแทนร่วมกันมีเพียงคนเดียวเท่านั้นที่จำเป็นต้องได้รับค่าชดเชย

คุณสามารถมี IRA แบบดั้งเดิมได้แม้ว่าคุณจะได้รับการคุ้มครองโดยแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ ก็ตามอย่างไรก็ตามคุณอาจไม่สามารถหักเงินสมทบทั้งหมดของคุณได้หากคุณหรือคู่สมรสของคุณได้รับการคุ้มครองโดยแผนเกษียณอายุของนายจ้าง

คุณสามารถตั้ง IRA ได้ที่ธนาคาร / สถาบันการเงิน / กองทุนรวม / บริษัท ประกันชีวิตหรือผ่านโบรกเกอร์ของคุณ

ต่อไปนี้เป็นข้อดีสองประการของ IRA แบบดั้งเดิม:

คุณอาจหักผลงานบางส่วนหรือทั้งหมดของคุณขึ้นอยู่กับสถานการณ์ของคุณ

โดยทั่วไปจำนวนใน IRA รวมถึงรายได้และกำไรจะไม่ถูกหักภาษีจนกว่าจะมีการแจกจ่าย

• Roth IRA
• Roth IRA เป็นแผนเกษียณอายุเฉพาะบุคคลแบบพิเศษภายใต้กฎหมายของสหรัฐอเมริกาซึ่งโดยทั่วไปไม่ถูกหักภาษีหากเงื่อนไขบางอย่างเป็นไปตาม ชื่อ Roth IRA ได้รับการให้การสนับสนุนด้านกฎหมายของหัวหน้าวุฒิสมาชิกปลาย William Roth of Delaware

Roth IRA แตกต่างจาก IRA แบบดั้งเดิมในการแบ่งภาษี; ซึ่งแตกต่างจากผลงานที่นำไปหักลดหย่อนกับ IRA แบบเดิมการบริจาค Roth IRA จะไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนได้ Roth Roth มีข้อเสนอพิเศษเกี่ยวกับการถอนเงินออกจากแผนในช่วงเกษียณอายุ

นอกจากนี้การแจกแจงที่มีคุณสมบัติทั้งหมดยังไม่เสียภาษี แต่เช่นเดียวกับแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ การแจกแจงที่ไม่ผ่านการรับรองจาก Roth IRA อาจต้องได้รับการลงโทษเมื่อถอนตัว

การแจกจ่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสมคือการถอนเงินที่เกิดขึ้นอย่างน้อยห้าปีหลังจากที่คุณสร้าง Roth IRA ครั้งแรกและเมื่ออายุ 59. 5 หรือหากเลิกใช้หรือถอนเงินเพื่อซื้อบ้านหลังแรกหรือผู้ตาย รวบรวม)

นี่เป็นข้อดีที่ Roth IRA อาจเปรียบเทียบกับ IRA แบบดั้งเดิม

การบริจาคสามารถทำได้ที่ Roth IRA ของคุณหลังจากที่คุณอายุ70½ปีและคุณสามารถฝากเงินใน Roth IRA ได้ตราบใดที่คุณยังมีชีวิตอยู่

Roth IRA สามารถเป็นได้ทั้งบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลหรือรายปีเพื่อการเกษียณอายุส่วนบุคคลและต้องอยู่ภายใต้กฎเดียวกันกับ IRA แบบดั้งเดิมโดยมีข้อยกเว้นบางประการ

บัญชีเกษียณส่วนบุคคลคือบัญชีความน่าเชื่อถือหรือบัญชีแยกประเภทที่ตั้งขึ้นในประเทศสหรัฐอเมริกาเพื่อประโยชน์พิเศษของคุณหรือผู้รับประโยชน์ บัญชีถูกสร้างโดยเอกสารที่เป็นลายลักษณ์อักษร เอกสารต้องแสดงว่าบัญชีมีคุณสมบัติตรงตามข้อกำหนดต่อไปนี้ทั้งหมด

ผู้ดูแลหรือผู้ดูแลต้องเป็นธนาคารสหภาพเครดิตที่ได้รับการประกันโดยรัฐบาลกลางสมาคมผู้ออมและเงินกู้ยืมหรือนิติบุคคลที่ได้รับอนุญาตจาก IRS ให้ทำหน้าที่เป็นผู้ดูแลหรือผู้รับฝากทรัพย์สิน (Custodian)

ผู้ดูแลหรือผู้รับฝากทรัพย์สินโดยส่วนใหญ่ไม่สามารถรับเงินสมทบมากกว่าจำนวนเงินที่หักสำหรับปี อย่างไรก็ตามการให้เงินทดรองและการให้นายจ้างจ่ายเงินบำนาญของพนักงานที่เรียบง่าย (SEP) อาจมากกว่าจำนวนเงินนี้

• การบริจาคยกเว้นเงินสมทบแบบโรลโอเวอร์ต้องเป็นเงินสด ดู Rollovers ในภายหลัง
• คุณต้องมีสิทธิที่ไม่สามารถเปลี่ยนแปลงได้ต่อจำนวนเงินตลอดเวลา
• เงินในบัญชีของคุณไม่สามารถใช้เพื่อซื้อกรมธรรม์ประกันชีวิตได้
• ทรัพย์สินในบัญชีของคุณไม่สามารถใช้ร่วมกับทรัพย์สินอื่นได้ยกเว้นในกองทุนทรัสต์หรือกองทุนรวมที่ใช้ร่วมกัน
• คุณต้องเริ่มรับแจกจ่ายภายในวันที่ 1 เมษายนของปีถัดจากปีที่คุณอายุ70½ปี
• รายปีเพื่อการเกษียณอายุของแต่ละบุคคล
• คุณสามารถตั้งค่าการเกษียณอายุแต่ละปีโดยการซื้อสัญญาเงินรายปีหรือสัญญาการบริจาคจาก บริษัท ประกันชีวิต

รายได้สำหรับการเกษียณอายุเป็นรายบุคคลจะต้องเป็นชื่อเจ้าของของคุณและคุณหรือผู้รับประโยชน์ที่รอดชีวิตคุณเป็นคนเดียวที่สามารถรับผลประโยชน์หรือการชำระเงินได้

การเกษียณอายุแต่ละเดือนต้องเป็นไปตามข้อกำหนดต่อไปนี้ทั้งหมด

ความสนใจทั้งหมดของคุณในสัญญาต้องไม่สามารถหักล้างได้

สัญญาต้องระบุว่าคุณไม่สามารถถ่ายโอนส่วนใดส่วนหนึ่งไปให้บุคคลอื่นที่ไม่ใช่ผู้ออกบัตรได้

• ต้องมีเบี้ยประกันภัยแบบยืดหยุ่นเพื่อให้การชดเชยของคุณเปลี่ยนแปลงไปการชำระเงินของคุณอาจเปลี่ยนแปลงได้เช่นกัน บทบัญญัตินี้ใช้บังคับกับสัญญาที่ออกหลังวันที่ 6 พฤศจิกายน 2521
• สัญญาต้องระบุว่าการบริจาคนั้นจะต้องไม่เกินจำนวนเงินที่หักสำหรับ IRA สำหรับปีและคุณต้องใช้เบี้ยประกันภัยที่ได้รับคืนเพื่อจ่ายค่าเบี้ยประกันในอนาคตหรือ ซื้อสิทธิประโยชน์เพิ่มเติมก่อนสิ้นปีปฏิทินหลังจากปีที่คุณได้รับเงินคืน
• การกระจายต้องเริ่มต้นภายในวันที่ 1 เมษายนของปีถัดจากปีที่คุณอายุ70½ปี
• การเป็น Roth IRA บัญชีหรือเงินรายปีต้องถูกกำหนดให้เป็น Roth IRA เมื่อตั้งค่าไว้
• หนึ่งสามารถมีส่วนร่วมใน IRA แบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA หรือทั้งสองอย่าง แต่ผลงานทั้งหมดในแผนจะต้องไม่เกินรายได้ที่ได้รับ

สรุป;

ใน IRA แบบดั้งเดิมภาษีสามารถหักได้ซึ่งหมายความว่าเงินที่คุณฝากใน IRA ของคุณไม่ต้องเสียภาษีจนกว่าคุณจะถอนเงินนั้นหลายปีต่อมา ในผลการฝากเงินของคุณจะปลอดภาษีผ่านปีและเมื่อใดและเมื่อคุณถอนเงินเกษียณในที่สุด (นั่นคือหลังจากอายุ 59 1/2) คุณจะต้องเสียภาษีในอัตราภาษีเงินได้สามัญ

แต่ถ้าคุณถอนเงินก่อนอายุ 59 1/2 คุณจะต้องเสียภาษีเงินได้ทั้งสองและเสียภาษี 10% เมื่อมีรายได้ใด ๆ แต่ถ้าการถอนเงินของคุณต้องจ่ายสำหรับค่าใช้จ่ายพิเศษที่ได้รับการยอมรับแล้วจะมีการยกเลิกโทษเบิกถอนต้น 10%

ผลงาน Roth IRA จะไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ ค่อนข้าง Roth IRA เสนอการยกเว้นภาษีเมื่อถอนตัวออกจากแผนระหว่างการเกษียณอายุ

นอกจากนี้ Roth IRA ยังช่วยให้สามารถยืดหยุ่นได้อย่างมากโดยการอนุญาตให้มีการแจกจ่ายที่มีคุณสมบัติปลอดภาษีโดยไม่มีการลงโทษก่อนอายุเกษียณ ตัวอย่างเช่นผู้ซื้อบ้านเป็นครั้งแรกสามารถถอนเงินออกไปได้ $ 10,000 โดยไม่มีผลกำไรและไม่มีภาษีถ้าเงินนั้นอยู่ใน Roth IRA อย่างน้อยห้าปีภาษี นอกจากนี้ยังมีบางส่วนแบ่งการศึกษา